Сотрудники  налогового органа Самарской области в ходе контрольных мероприятий выявил схему незаконного получения налоговых выгод в обход требований налогового законодательства. В ходе проверки было установлено, что между двумя организациями — поставщиком и заказчиком — был создан фиктивный документооборот для придания видимости реальных хозяйственных отношений. В результате противоправных действий организации незаконно получили налоговые выгоды в виде завышения налоговых вычетов НДС.

Материалы, полученные в ходе контрольных мероприятий, были направлены в Прокуратуру Самарской области для обращения в арбитражный суд с иском о признании сделок недействительными.

Арбитражный суд Самарской области удовлетворил требования Прокуратуры: сделки признаны недействительными, в доход Российской Федерации взыскано более 10 млн. рублей.

Суд апелляционной инстанции подтвердил законность требований надзорного ведомства о  взыскании в доход государства всей суммы фиктивно перечисляемых денежных средств.